Управление оборотными активами: предотвращение кассовых разрывов

Управление оборотными активами — ключевой аспект финансового менеджмента, который напрямую влияет на стабильность и эффективность бизнеса. Кассовые разрывы несут сразу целый комплекс рисков: невозможность выполнения обязательств и угроза банкротства, потеря клиентов и репутации, возможная закредитованность компании и сокращение возможностей манёвра.

Кассовый разрыв. Как его распознать и в чём причины

• Что такое кассовый разрыв. Как отличить потерю платежеспособности от кассового разрыва?
• Основные причины
• Чем опасен кассовый разрыв?

Любимые «морозилки» денег бизнеса

• Запасы:
• Как бизнес «замораживает» деньги в запасах?
• Быстрые метрики выявления
• Инструменты управления и контроля

• Дебиторская задолженность:
• Как бизнес «замораживает» деньги в дебиторской задолженности?
• Быстрые метрики выявления
• Инструменты управления и контроля

Практикум: «Расчет метрик на основании бухгалтерских и управленческих данных»

Какие метрики лучше отслеживать постоянно и какие инструменты применять, чтобы контролировать ликвидность. Пошаговый план внедрения метрик и инструментов — от простого к сложному

• Пошаговый план
• Коэффициенты для анализа ликвидности. Примеры
• Основные метрики и инструменты для контроля над запасами, дебиторской задолженностью
• Финансовый цикл
• Точка безубыточности

Практикумы:

• Быстрая оценка ликвидности
• Кейс «ABC-анализ»
• Кейс «XYZ-анализ»
• Упражнение «Расчет финансового цикла»
• Упражнение «Расчет точки безубыточности и интерпретация результатов»
• Примеры отчетов и настройки системы контроля

Инструменты планирования денежных средств. План ДДС

• Как финансисту планировать выручку и расходы самостоятельно?
• Методика быстрого сбора плана ДДС
• Как работать с планом ДДС

Задача: «Составление плана ДДС без помощи других подразделений. Планирование доходов и расходов компании на основании данных прошлых периодов. Учет внешних факторов, трендов, сезонности при планировании. Принятие решений на основе составленного плана ДДС»

Финансовая модель

• На какие вопросы позволяет ответить финансовая модель?
• Методика сбора финансовой модели для планирования кассовых разрывов (сокращенная версия финансовой модели)
• Анализ «что будет, если», анализ чувствительности

Пример практического расчета чувствительности одного показателя к другому

Что предпринять, если предотвратить невозможно?

• Как подготовиться заранее
• Что учесть при принятии решения

Формат семинара — интерактивный. Контентная часть + рабочая тетрадь